深圳新聞網(wǎng)訊 5月1日起，上海、江蘇（僅蘇州工業(yè)園）、福建（含廈門市）三省市將率先試點(diǎn)個(gè)人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，試點(diǎn)期限一年。試點(diǎn)期間的產(chǎn)品由保險(xiǎn)公司開(kāi)發(fā)，試點(diǎn)結(jié)束后，有序擴(kuò)大參與的金融機(jī)構(gòu)和產(chǎn)品范圍，將公募基金等產(chǎn)品納入個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老賬戶投資范圍。業(yè)內(nèi)專家預(yù)測(cè)，一旦稅延商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)在全國(guó)推開(kāi)，有望每年撬動(dòng)數(shù)千億元的保費(fèi)市場(chǎng)。
個(gè)人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)到底是什么？其實(shí)，這是一種國(guó)家給予投保人所得稅延遲繳納優(yōu)惠政策的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。
通俗來(lái)說(shuō)，購(gòu)買這種商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，可以延遲繳稅，保費(fèi)可以在一定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)稅前扣除，等到個(gè)人領(lǐng)取商業(yè)養(yǎng)老金時(shí)再征收個(gè)人所得稅。
它跟職工每月繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)有啥區(qū)別？簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)是由政府發(fā)起，責(zé)任主體是政府，由企業(yè)和個(gè)人共同繳費(fèi)，是強(qiáng)制性繳納；而個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是個(gè)人發(fā)起，責(zé)任主體是個(gè)人，繳費(fèi)是個(gè)人繳費(fèi)。
目前，我國(guó)的養(yǎng)老保障體系現(xiàn)狀是基本養(yǎng)老獨(dú)大，養(yǎng)老保險(xiǎn)體系發(fā)展不平衡?！斑@次稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)方案能夠在一定程度上可以緩解這種失衡狀況，但是這個(gè)緩解程度是十分有限的。但它標(biāo)志著我們國(guó)家開(kāi)始重視養(yǎng)老保險(xiǎn)制度當(dāng)中的市場(chǎng)化因素，標(biāo)志著一個(gè)新的方向的開(kāi)始?！敝袊?guó)社科院世界社保研究中心主任鄭秉文表示。
“在此新政下，首先對(duì)利好保險(xiǎn)業(yè)，特別是壽險(xiǎn)行業(yè)?！睒I(yè)內(nèi)人士認(rèn)為?！霸趪?guó)外，稅收激勵(lì)是商業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)一個(gè)非常重要的驅(qū)動(dòng)。目前我國(guó)養(yǎng)老體系中個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)的力量還很薄弱，稅延型養(yǎng)老險(xiǎn)將極大地刺激養(yǎng)老險(xiǎn)第三支柱的發(fā)展，從而彌補(bǔ)養(yǎng)老體系的這一個(gè)短板。如果政府能夠通過(guò)稅收激勵(lì)來(lái)扶持商業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)的發(fā)展，它將真正成為整個(gè)養(yǎng)老體系的支柱之一，而不僅僅是一個(gè)補(bǔ)充。”
中國(guó)太保壽險(xiǎn)健康養(yǎng)老事業(yè)中心相關(guān)負(fù)責(zé)人表示,《通知》的發(fā)布正式啟動(dòng)了我國(guó)稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)政策試點(diǎn)，開(kāi)啟了保險(xiǎn)行業(yè)健康養(yǎng)老業(yè)務(wù)發(fā)展的新里程。稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)政策試點(diǎn)是黨中央、國(guó)務(wù)院做出的重大戰(zhàn)略決策和惠民工程，能夠有效促進(jìn)三支柱的發(fā)展壯大，增強(qiáng)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的可持續(xù)性、滿足個(gè)人多樣化的養(yǎng)老需求、提高人民群眾的養(yǎng)老保障水平。
目前，中國(guó)太保已從產(chǎn)品、技術(shù)、人才、服務(wù)等多方面著手做好了相關(guān)準(zhǔn)備，政策正式試點(diǎn)、公司獲取相關(guān)資格后即可開(kāi)展銷售。
在產(chǎn)品方面，中國(guó)太保根據(jù)相關(guān)監(jiān)管部門的指導(dǎo)要求，稅延養(yǎng)老產(chǎn)品設(shè)計(jì)將嚴(yán)格遵照政策要求：一是收益穩(wěn)健。產(chǎn)品設(shè)計(jì)將最大限度控制風(fēng)險(xiǎn)、穩(wěn)健投資、讓利于民；二是長(zhǎng)期鎖定。產(chǎn)品管理將滿足長(zhǎng)期性要求，以更好地保障客戶的退休生活；三是終身領(lǐng)取。保險(xiǎn)姓保，先保障，后理財(cái)是其原則，是保險(xiǎn)行業(yè)的根本價(jià)值所在。我們將基于生命表的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，向客戶提供多樣化領(lǐng)取方式，包括終身和不短于15年的養(yǎng)老年金領(lǐng)取方案，供客戶選擇；四是精算平衡。產(chǎn)品設(shè)計(jì)時(shí)將充分考慮投資收益率、期望壽命、人口增長(zhǎng)率、老齡化速度等因素，總體實(shí)現(xiàn)精算平衡。
在技術(shù)與服務(wù)準(zhǔn)備方面，中國(guó)太保將移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)等技術(shù)的創(chuàng)新與應(yīng)用作為打造核心競(jìng)爭(zhēng)力的重要手段，以技術(shù)促服務(wù)、降成本、優(yōu)化客戶感受，適配客戶需求的不同場(chǎng)景，精簡(jiǎn)操作流程與環(huán)節(jié)，通過(guò)PC端、移動(dòng)端等各種操作界面，為客戶提供一站式、快捷的服務(wù)體驗(yàn)，實(shí)現(xiàn)稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品買得到、服務(wù)好，確保國(guó)家政策普惠于民。中國(guó)太保還將從需求研究、數(shù)據(jù)積累和模型預(yù)測(cè)等方面提高精算技術(shù)能力，并進(jìn)一步結(jié)合傳統(tǒng)精算技術(shù)與大數(shù)據(jù)分析等技術(shù)，為老百姓提供運(yùn)營(yíng)穩(wěn)健、安全高效的養(yǎng)老金產(chǎn)品管理服務(wù)。同時(shí)，致力于養(yǎng)老保障產(chǎn)品和服務(wù)供給并行，為購(gòu)買者提供包括養(yǎng)老、護(hù)理、醫(yī)療、康復(fù)在內(nèi)一攬子養(yǎng)老保障計(jì)劃。（湯莎 通訊員 張雅捷）